Hola comunidad,
ha habido mucha inquietud de cómo legalizar el proceso de arrendamiento en MÉXICO.
Aquí te lo comento:
Facturación huésped extranjero:
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Fácil: Genera una factura "artesanal" con todos los datos que una factura requiere (Dirección tuya, dirección del huésped y/o su compañía, en caso necesario datos fiscales del huésped (!), fecha de emisión, fecha de estadía, cantidad de días, costo por día y total etc. - pregunta al huésped, cómo requiere su factura). De preferencia dale a la factura un número consecutivo (algunos países Europeos lo requieren).
Preguntale al huésped la cantidad exacta que le ha cobrado AirBnB (de preferencia pidele un comprobante)
Imprime o manda la factura. Hecho.
Incluso países que tienen contrato de mútua fiscalización con México no se dan la tarea de informar al SAT Mexicano de que les han presentado una factura mexicana.
Se puede emitir una factura "dummy" con un No. RFC "default" si quieres declarar ese ingreso en el SAT
No es posible de otro modo, ya que el huésped extrangero no tiene registro fiscal en México
Facturación huésped Mexicano y declaración fiscal
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Independiente si es persona moral o un jovencito mochilero:
- Datos fiscales del huésped o de su compañía imprescindibles!
- Date de alta en el SAT en el régimen de arrendamiento con deducción ciega del 35%!
- Tendrás que hacer tu declaración trimestral
- Te recomiendo tomar las clased (gratis) en el SAT para facturación electrónica.
- Te recomiendo pedir orientación en el SAT (son muy competentes, rápidos, serviciales.... por lo menos en Puebla)
- Pidele al huésped un comprobante de lo que ha pagado a AirBnB (generalmente es el 12% más que tu precio base, puede variar)
- Calcula la cantidad a facturar así: Cantidad pagada por el huésped dividida entre 1.16 = precio sin IVA
- Calcula el 16% de IVA (precio sin IVA multiplicado por 0.16)
- Expide la factura con esa cantidad total (es lo que ha pagado el huésped): precio sin IVA / IVA / Total
- Has tu declaración trimestral en el SAT
Cálculo ejemplar con cantidad pagada por el huésped - y facturada - de 1000 Pesos para la declaración:
- Facturado: 862.07 MXN + 137.93 MXN (IVA) = 1000 MXN
- Declaras: 862.07 MXN de ingresos
- Pagas impuestos: 137.93 MXN (IVA) + 14 MXN (ISR)*
- Tu precio base era de apr. 893 MXN, recibes de AirBnB aprox. 866 MXN
- Te quedan 866 MXN (tu pago de AirBnB) - IVA - ISR = 714 MXN!
ISR + IVA pagado, estas LEGAL, LIMPI@, CON BUENA CONCIENCIA!
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PD.: La renta de hospedaje amueblado es gavable con IVA 16%, la renta de hospedaje NO amueblado no causa IVA.
PD2.: Considera que no entregas documentación de AirBnB, ya que las cantidades no tienen nada que ver con lo que se declara!
PD3.: No olvides que no todos piden factura 😉 ; nadie te puede culpar, si tienes unos cuantos mese sin rentar!
*)ISR: La tasa de ISR varía mucho con el ingreso. Como te aceptan deducción ciega del 35% pagas ISR solamente sobre el 65% del ingreso.
Calculador ISR
Hola @Andrea4295 , si quieres que @Michael477 te pueda responder, necesitas etiquetarle para que le llegue una notificación de que alguien en la comunidad le está nombrando.
Para ello tienes que escribir arroba (@) y se te abrirá una ventana donde escogerle:
Y si no aparece, puedes escribir arroba y su nombre con su número (sin olvidar las mayúscula inicial) y escogerlo de la ventana.
Espero te ayude para futuras publicaciones en el foro. 😊
