Guía y consejos de facturación e impuestos en México- Legalízate!

[Michael477]

Hola comunidad,
ha habido mucha inquietud de cómo legalizar el proceso de arrendamiento en MÉXICO.

Aquí te lo comento:


Facturación huésped extranjero:
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Fácil: Genera una factura "artesanal" con todos los datos que una factura requiere (Dirección tuya, dirección del huésped y/o su compañía, en caso necesario datos fiscales del huésped (!), fecha de emisión, fecha de estadía, cantidad de días, costo por día y total etc. - pregunta al huésped, cómo requiere su factura). De preferencia dale a la factura un número consecutivo (algunos países Europeos lo requieren).

Preguntale al huésped la cantidad exacta que le ha cobrado AirBnB (de preferencia pidele un comprobante)
Imprime o manda la factura. Hecho.

Incluso países que tienen contrato de mútua fiscalización con México no se dan la tarea de informar al SAT Mexicano de que les han presentado una factura mexicana.

Se puede emitir una factura "dummy" con un No. RFC "default" si quieres declarar ese ingreso en el SAT

No es posible de otro modo, ya que el huésped extrangero no tiene registro fiscal en México


Facturación huésped Mexicano y declaración fiscal
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Independiente si es persona moral o un jovencito mochilero:

1. Datos fiscales del huésped o de su compañía imprescindibles!
2. Date de alta  en el SAT en el régimen de arrendamiento con deducción ciega del 35%!
3. Tendrás que hacer tu declaración trimestral
4. Te recomiendo tomar las clased (gratis) en el SAT para facturación electrónica.
5. Te recomiendo pedir orientación en el SAT (son muy competentes, rápidos, serviciales.... por lo menos en Puebla)
6. Pidele al huésped un comprobante de lo que ha pagado a AirBnB (generalmente es el 12% más que tu precio base, puede variar)
7. Calcula la cantidad a facturar así: Cantidad pagada por el huésped  dividida entre 1.16 = precio sin IVA
8. Calcula el 16% de IVA (precio sin IVA multiplicado por 0.16)
9. Expide la factura con esa cantidad total (es lo que ha pagado el huésped): precio sin IVA / IVA / Total
10. Has tu declaración trimestral en el SAT

Cálculo  ejemplar con cantidad pagada por el huésped - y facturada - de 1000 Pesos para la declaración:

1. Facturado: 862.07  MXN + 137.93 MXN (IVA) = 1000 MXN
2. Declaras: 862.07 MXN de ingresos
3. Pagas impuestos: 137.93 MXN (IVA) +  14 MXN (ISR)*
4. Tu precio base era de apr. 893 MXN, recibes de AirBnB aprox. 866 MXN
5. Te quedan 866 MXN (tu pago de AirBnB) - IVA - ISR = 714 MXN!

ISR + IVA pagado, estas LEGAL, LIMPI@, CON BUENA CONCIENCIA!
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PD.: La renta de hospedaje amueblado es gavable con IVA 16%, la renta de hospedaje NO amueblado no causa IVA.
PD2.: Considera que no entregas documentación de AirBnB, ya que las cantidades no tienen nada que ver con lo que se declara!

PD3.: No olvides que no todos piden factura 😉 ; nadie te puede culpar, si tienes unos cuantos mese sin rentar!

*)ISR: La tasa de ISR varía mucho con el ingreso. Como te aceptan deducción ciega del 35% pagas ISR solamente sobre el 65% del ingreso.
Calculador ISR

[Patricia889]

Hola  @Michael,

Me quiero regularizar fiscalmente pero quisiera saber si en tu experiencia o del resto de los anfitriones cómo ha sido la disponibilidad de los huespedes para dar la información que requerimos 

Gracias de antemano,

Paty

[Michael477]

Hola @Patricia889: NO es necesario pedir dato alguno al huesped, excepto si EL requiere factura con validez  fiscal.

[JoseAntonio37]

Hola a todos, y principalmente a @Michael477 por animar esta conversación y resolver tantas dudas.

Tengo que realizar una estancia dentro de México por motivos laborales y necesitaría una factura a nombre de la empresa Mexicana en base a su corresponiente RFC. ¿ Podría alguien confirmarme el proceder así como donde pudiera colocar los datos de la empresa? Desde mi perfil privado me está resultando imposible. 

Gracias por adelantado.

[Michael477]

Hola @JoseAntonio37: Como haras visto en el transcurso del hilo, no funciona asi!  Revisa con el anfitrion - de preferencia ANTES de reservar - si te puede emitir una factura. Pocos lo hacen.

[JoseAntonio37]

Muchas gracias por el apoyo Michael

[Sergi]

Hola @JoseAntonio37

Solo quiero asegurarme que @Michael477 vea tu agradecimiento y, de paso, tú optimices la comunicación en el foro en futuras publicaciones. Así que comparto contigo un consejo: asegúrate que le mencionas apropiadamente  para que reciba una notificación y venga al foro a leer tu agradecimiento. Sino, podría no verlo.

Espero te sirva para futuras publicaciones 

Sergi

[Diego321]

Hola @Michael477 @Sergi, recientemente rente un airbnb para una persona que trabaja en mi empresa, siempre eh podido facturar con todos los anfitriones sin problemas, pero esta ultima renta la anfitriona dice que solo factura estancias mayores de un mes, mi duda es si es obligatorio que los anfitriones facturen si el cliente se lo pide?

[Michael477]

Hola @Diego321: Por parte de AirBnB no es obligatorio proporcionar una factura, por parte del SAT en teoria si. La mayoria de los anfitriones no lo hace en Mexico.

[Diego321]

@Michael477

Pero si es obligatorio por el sat, el anfitrion deberia estar obligado a dar factura. es correcto?

[Michael477]

Hola @Diego321: Como es un ingreso, el anfitrion esta obligado de darse de alta en el SAT con el concepto de ingresos por arrendamiento. Si un huesped solicita una factura debes de emitirsela. Aun asi la gran mayoria ni se registra en el SAT ni emite facturas.

[Miguel333]

muchas gracias, ahora me queda más claro. 

[Alejandro28]

Hola @Michael477, 

Describiste perfectamente las dudas que tenía al respecto, gracias por tu valiosa aportación. Veo sin embargo que la publicación es de finales del 2016. ¿Sabes si ha ocurrido algún cambio significativo al respecto? Es decir, ¿la información sigue siendo vigente?

Saludos y gracias de antemano!

[Michael477]

@Alejandro28: Que bueno que te ha ayudado. Posiblemente han cambiado los porcetajes, pero basicamente sigue todo igual.

[Laura571]

Hola Michael, la verdad es que eres de gran ayuda en AIRBNB, quiero preguntarte algo más.

Me metí en mi anuncio para averiguar sobre impuestos y dice asi:

-Tu espacio se encuentra en Quintana Roo, Mexico, donde Airbnb recauda y liquida impuestos sobre el alojamiento en tu nombre.-

Esto significa que yo no tengo que hacer nada más? 

Luego, hay un parrafo que dice:

Si recaudamos impuestos sobre el alojamiento en tu zona, esta información se detallará en la página de tu espacio. Para saber qué impuestos se recaudan y liquidan, accede a Gestionar anuncio y calendario > Ubicación y fíjate en la información que aparece debajo de la sección de la dirección.

y no he podido llegar a ver esta información, no la encuentro.

Gracias de antemano

Laura ***

[Sergi]

Hola @Laura571, gracias por usar el foro de Airbnb. Te escribo por dos razones. La primera es que, como verás, 

he tenido que retirar de tu mensaje tu apellido ya que atenta contra las Normas del foro. En ellas estipulamos que por vuestra propia seguridad mejor no compartir esta información ya que os expone innecesariamente. Piensa que a este foro se accede con una simple búsqueda en internet.

Por otro lado quiero compartir un consejo para la buena comunicación en el foro: 

asegúrate que mencionas apropiadamente a otros usuarios en tus comentarios para que reciban una notificación y vengan al foro a leer tu comentario. Sino, podrían no verlo y que no fueras contestada, aunque este no ha sido el caso.

Espero te sirva para futuras publicaciones.

Un saludo.

Sergi